誠信經營/內線交易防範
誠信經營與企業倫理
誠信經營與企業倫理
政策與承諾
- 公司頒行「誠信經營守則」與「誠信經營作業程序及行為指南」，本著廉潔、透明及負責之經營理念，制定以誠信為基礎之政策，並建立良好之公司治理與風險控管機制，創造永續發展之經營環境；董事會與管理階層積極落實誠信經營政策之承諾，並要求集團全體員工共同遵守禁止從公司董事至基層員工接受或提供任何不正當利益，讓員工的行事作為皆有明確的規則可遵行。
- 公司制訂之誠信經營政策，清楚訂定具體誠信經營之作法及防範不誠信行為方案；明定「違反誠信經營規定之檢舉制度」及「申訴制度」，經查違反屬實者，依公司規定給予懲處。
- 本公司已建立有效之會計制度及內部控制制度，明文禁止行賄及收賄、禁止提供非法政治獻金、避免利益衝突、不得與第三人有不正當往來關係等較高不誠信行為風險之營業活動；並定期舉辦宣導及教育訓練，以強化誠信經營政策之落實。
防止利益衝突管理之作為
本公司依法訂立相關規定，涵蓋最高治理單位避免及管理利益衝突之流程。詳情請見官網
1. 本公司訂有「防範內線交易管理作業程序」，以保障投資人及維護公司權益。
2. 本公司評估往來對象之誠信紀錄，簽訂之契約中明訂誠信行為條款，如涉及不誠信行為，本公司得隨時終止或解除契約之條款。
3. 董事與經理人簽署承諾書：依照誠信經營守則，本公司全體董事11人已簽署「遵循誠信經營政策聲明書」、「董事保密承諾書」；全體經理人30人已簽署「遵循誠信經營政策聲明書」、「經理人保密承諾書」。
4. 本公司依「公司治理實務守則」訂有「關係人相互間財務業務相關管理辦法」，以防杜關係人(內含董事會成員)間之進銷貨交易、取得處分資產、背書保證及資金貸與等事項有非常規交易、不當利益輸送情事。
5. 另外，根據本公司「董事會議事規範」，董事對於會議事項，與其自身或其代表之法人有利害關係者，如有害於公司利益之虞時，應予迴避不得加入討論及表決。
6. 人力資源處為本公司之誠信專責單位；並依法設置「公司治理專責主管」，負責誠信經營相關制度推動，並定期向董事會報告相關執行結果。
會計制度與內部控制制度
「誠信經營」之定期教育宣導：每年定期舉辦誠信經營之內部教育訓練及宣導。
「防範內線交易管理作業程序」之教育宣導：每年至少一次對現任董事、經理人及受僱人辦理「防範內線交易管理作業程序」及相關法令之教育宣導。
內線交易與利益衝突防範措施
- 本公司訂有「防範內線交易管理作業程序」，以保障投資人及維護本公司權益。
- 自2022年起，以簡訊通知董事於年度財務報告公告前30日，和每季財務報告公告前15日之封閉期間，不得交易本公司股票。
- 每年至少1次對現任董事、經理人、受僱人辦理「防範內線交易管理作業程序」反相關法令之教育宣導，並對新任董事及經理人在上任3個月內安排宣導，對新任受僱人則於職前訓練時予以教育宣導。
2023年執行成果
2023年8月10日對現任董事及8月月會對經理人及受僱人，計1,158人次，進行5分鐘影片「防範內線交易管理作業程序」宣導，總時數達 96.5 小時，完課率100%。
本公司亦設有其他規範及採行相關措施，以避免、管理最高治理單位之利益衝突。
無貪腐、反競爭、反托拉斯與壟斷行為
“2022年未發生任何貪腐、競爭行為、托拉斯和壟斷相關之違規事件。”
吹哨者制度
政策承諾
1.本公司已頒行「違反誠信經營規定之檢舉制度」，權責單位為稽核室，明訂檢舉專線與電子信箱，另外也設置審計委員會信箱。
2.受理單位接獲檢舉後，應登記造冊，檢核是否屬檢舉事件，並自受理三個工作天內，請示是否立案及啟動調查。
3.檢舉制度明確規範檢舉處理程序及對相關人員的保密措施。
4.接受匿名檢舉：本公司接受匿名檢舉，對檢舉人(吹哨者)身分及檢舉內容予以保密，並承諾保護檢舉人(吹哨者)不因檢舉情事而遭不當處置。
內部稽核組織及運作
- 每年年底前透過「內部稽核計劃之風險評估表」識別出潛在風險因子，評估衝擊等級，並考量控制措施有效性後，判斷最終風險程度，並依此評估結果擬定年度稽核計畫，提報審計委員會及董事會通過後依法申報。
- 執行計畫性及專案性稽核作業：召開稽核前會議、執行稽核工作、撰寫內部稽核建議書、召開結束會議及提出稽核報告。
- 每月內部稽核工作報告與每季稽核追蹤報告呈獨立董事核閱，總稽核列席審計委員會及董事會，報告內部稽核作業執行成果。
- 2022年內控自行評估作業，集團各單位自評主管採用e化平台進行內部控制設計與執行有效性評估，並經高階主管審查後出具查核診斷建議，再由稽核室覆核彙整為「自行評估內部控制及查核診斷報告書」，以做為董事會與總經理評估內部控制制度之有效性及出具「內部控制制度聲明書」之主要依據。
2022年稽核重點
稽核項目
稽核重點與說明
法令規章遵循事項
各單位對適用法令的掌握與遵循情形
生產循環
化學品及生產安全管理
銷貨及收款循環
應收管理與呆帳收回
薪工循環
招募與留才、薪資計發作業
電腦作業管理
防火牆政策、權限管理
對子公司之監督與管理作業
印信管理
2023誠信經營執行成果
「反貪腐及誠信經營」宣導
將「誠信經營守則」及「違反誠信經營之檢舉制度」中英文電子檔揭露於官網，供公司內部同仁或外部人員點閱使用。
「誠信經營守則」宣導
2023年共有 1,707人 完成課程，達成率 99.5%。
「違反誠信經營之檢舉制度」宣導
2023年8月10日對全體董事宣導誠信經營守則暨檢舉制度、並於2023年透過影片對集團同仁舉辦共 20場次 月會宣導。合計 1,707人次 ，總時數達 142.2 小時，完課率 99.5%。
對外(供應商/承攬商)溝通 誠信經營及反貪腐政策之執行成果
已與 457家 承攬商/供應商溝通本公司誠信條款，占全部廠商(515家)之 89% 。將朝 100% 之目標持續努力。
對象類別 | 供應商 | 承攬商 | 合計 | ||||||
調查單位 | 總家數 | 已溝通家數 | 占比 | 總家數 | 已溝通家數 | 占比 | 總家數 | 已溝通家數 | 占比 |
台北總部 | 33 | 25 | 75% | 23 | 23 | 100% | 56 | 48 | 85% |
永光一廠 | 40 | 29 | 73% | 70 | 70 | 100% | 110 | 99 | 90% |
永光二廠 | 45 | 21 | 47% | 162 | 162 | 100% | 207 | 183 | 88% |
永光三廠 | 33 | 18 | 54% | 89 | 89 | 100% | 122 | 107 | 87% |
永光四廠 | 2 | 2 | 100% | 18 | 18 | 100% | 20 | 20 | 100% |
合計 | 153 | 95 | 62% | 362 | 362 | 100% | 515 | 457 | 89% |
註：供應商之調查對象為「年度採購金額達50萬以上」者。